Банкротство Малого Предприятия

Содержание
  1. 90 % малого бизнеса в России через несколько месяцев обанкротится
  2. Мир без булочных за углом
  3. Выбраться из мясорубки
  4. Обращение к правительству
  5. Банкротство ИП 2020: признаки, процедура и последствия для должника
  6. Признаки банкротства индивидуального предпринимателя
  7. Особенности банкротства ИП 2020
  8. Закон о банкротстве ИП
  9. Как закрыть ИП с долгами в 2020
  10. Что будет с долгами ИП после его закрытия
  11. Процедура банкротства ИП
  12. Порядок банкротства ИП в 2020 году
  13. Стадии банкротства
  14. Последствия банкротства
  15. Заявление о банкротстве ИП
  16. Банкротство юридических лиц
  17. Банкротство организации – правовые аспекты
  18. Банкротство компании – основные признаки
  19. Предприятие считается банкротом, если:
  20. Как подать на банкротство юридического лица
  21. Добровольное инициирование банкротства должником проводится в случае:
  22. Порядок банкротства юридического лица
  23. Стадии банкротства включают следующие процедуры: 
  24. Особенности банкротства юридических лиц по отдельным категориям:
  25. Банкротство малого предприятия
  26. Права
  27. Ход процедуры
  28. Риски отечественного бизнеса

90 % малого бизнеса в России через несколько месяцев обанкротится

Банкротство Малого Предприятия

2020-03-23T13:24:50+04:00

Крах тысяч ресторанов и кафе, миллионы безработных и череда банкротств — к таким последствиям для малого бизнеса может привести пандемия коронавируса, предупреждает основательница сети семейных кафе «АндерСон» Анастасия Татулова.

Анастасия Татулова — яркий пример селфмейд-предпринимательницы, которая в конце нулевых ушла с поста маркетолога в крупной кондитерской компании, чтобы открыть цех по производству сладостей для офисной столовой. Сегодня ее сеть «АндерСон» насчитывает 50 семейных кафе, а выручка в 2018 году оценивалась в 2 млрд рублей, пишет Форбс.

Татулова пережила войну с рейдерами и Роспотребнадзором, баллотировалась в депутаты Мосгордумы, а сегодня, как и тысячи других российских бизнесменов, переживает серьезный кризис из-за последствий пандемии коронавируса.

В колонке для Forbes Татулова рассуждает о том, как будет выглядеть мир после вируса и что должны предпринять правительство и простые граждане, чтобы помочь малому бизнесу выжить.

 Смертельный диагноз

Уже несколько лет я задумываюсь над тем, что это слово звучит как диагноз, а сегодня — практически как смертельный диагноз. Большинству из нас, неизлечимо больных, осталось жить несколько недель, а кому-то и дней.

Мы столкнулись с фатальным кризисом. Пожалуй, самый большим и страшным в истории нашей страны после революции 1917-го.

Позавчера на банкротство подал мой конкурент, вчера — коллега по отрасли, тысячи сотрудников остались без рабочих мест и доходов. И это только начало.

Каждый день умирают бизнесы, которые много лет создавали комфортную среду в городах, развиваясь офлайн. Это те, кто не производит и не продает так нужные всем сейчас гречку, туалетную бумагу и санитайзеры.

Это уютные кафе за углом, булочные с горячим хлебом, люди, которые устраивали дни рождения вашим детям, турагентства, которые отправляли вас в долгожданный отпуск. Выездной туризм умер полностью, ивент-индустрия бьется в агонии, рынка детских услуг и развлечений уже почти нет.

Фактически умер весь и так мизерный пласт малого и среднего предпринимательства в нашей стране.

Косвенно это затрагивает нас всех — и предпринимателей, до которых железная рука кризиса еще не добралась, и потребителей. Просто пока что мало кто об этом задумывается. Со временем последствия коронавирусной паники доберутся даже до тех, у кого сейчас все хорошо, кто сидит дома на карантине и получает зарплату, воспринимая ситуацию как неожиданный бесплатный отпуск.

Обанкротившиеся предприниматели и их бывшие сотрудники больше не смогут тратить деньги на покупку товаров и услуг, на оплату кредитов, на обучение детей, на развлечения и путешествия. И бизнесы начнут складываться дальше как карточные домики.

Мир без булочных за углом

Я закрыла уже пять кафе из 33 московских. Выручка по сети упала на 85%. Парк «Замания», города профессий Kidzania и «Мастерславль», детские рестораны Ribambelle закрылись и распустили людей.

90% малых и средних предпринимателей — таких, как я, — не смогут оправиться от вируса. А вокруг масса нелепых шуток, мемов и обучающих курсов «как разобрать шкаф в карантине» и «как не убить мужа и ребенка, пока сидишь дома».

Я смотрю на все это и понимаю: люди просто не задумываются о том, что очень много таких же бизнесов, как наш, просто исчезнут после кризиса. Что миллионы людей, задействованные в этих бизнесах, окажутся без средств к существованию. А у многих дети, кредиты, съемные квартиры. Их семьи полностью живут за счет бизнеса — у них нет задела даже на несколько недель, а тем более месяцев.

Сегодня я и такие, как я, принимают решение уже не о выживании бизнеса, а о том, как нам вытащить заложенное собственное жилье из банков. Как не попасть в тюрьму при банкротстве, как избежать ситуации, при которой наши наследники будут всю жизнь должны Сбербанку за взятые нами несколько лет назад кредиты на развитие, которые мы сейчас просто не в силах погасить.

Решения, которые принимают, а точнее, не принимают по части спасения бизнеса наше правительство и мэр города, сейчас определяют нашу жизнь на долгие годы.

И выбирая между альтернативами, власть должна была, обязана была задаться вопросом не только о том, как преодолеть непосредственную угрозу, но и о том, в каком мире мы будем жить после вируса.

Пандемия пройдет, человечество выживет, большинство из нас все еще будут живы. Но жить мы будем в другом мире. Мы уже начали в нем жить. Не поменялось пока в нем только одно — наплевательское отношение к предпринимателям.

Выбраться из мясорубки

Что с вами, господа чиновники? Вылезайте из своих машин, из прекрасных офисов в Сити, из загородных резиденций. Выходите из карантина, приходите к нам, в наши бизнесы, посмотрите в глаза нашим сотрудникам. Вы там, наверху, даже представить себе не можете, с чем мы столкнулись.

Вы и раньше ничего про нас не понимали, судя по нашей мертвой системе налогообложения, провалившейся «гильотине», отсутствию во власти людей с опытом реального честного предпринимательства и, как следствие всего этого, фактического отсутствия среднего бизнеса в стране. Микро-, малый и сырьевой — вот, что мы имеем за редким исключением, лишь подтверждающим общее правило.

Поймите, если не действовать сейчас адекватно тому, что реально происходит, завтра уже будет поздно. Осознание этого, принятие этого факта — это такие нужные всем нам сейчас смелость и решительность. Пока этого нет.

Пусть это уже не поможет мне и многим из нас, которые не выберутся из этой мясорубки. Но это важно для выживания предпринимательства в России, для того чтобы предотвратить волну банкротств тех, кто своими руками много лет создавал рабочие места.

Тех, кто не воровал, а создавал, не добывал нефть, а строил по кирпичику бизнес. Тех, кто из доходов своих производств, ресторанов, магазинов помогал благотворительным фондам и покупал все то, что не готово было дать их подопечным государство.

Тем, кто не уезжал, а вкладывался в страну и платил налоги.

Тем, кто сейчас, как униженные просители милостыни, обивает пороги, чтобы достучаться до ваших высоких кабинетов с криком о помощи.

Обращение к правительству

Дайте пакет мер тем, кому он сможет помочь. Дайте их завтра. Как это сделали уже все страны мира, которым не наплевать на свой бизнес.

Не подачку в виде принятого плана правительства по спасению экономики в связи с коронавирусом, где нет ни одной субсидии и даже налоговые каникулы заменены на издевательскую «отсрочку». Не угрозы проверками за сокращения сотрудников, а то, что реально может спасти хоть кого-то из нас от разорения, что поможет сохранить людей и встать потом на ноги — пусть через годы, но встать.

В чем нуждается малый бизнес сегодня:

·         задекларируйте, что в нынешней форс-мажорной ситуации на уровне государства будут приняты меры, поддерживающие и простых граждан, и предпринимателей одинаково;

·         дайте гарантии, что будут отсутствовать любые карательные меры за попытки спасения нами наших бизнесов. Любые попытки;

·         дайте субсидии сокращенным людям. Мы не сможем их дать. У нас нет денег;

·         дайте беспроцентные кредиты и субсидии для бизнеса после карантина на год;

·         сделайте полную кредитную амнистию для всех пострадавших отраслей — для тех, кто до прошлой недели аккуратно платил все кредиты с грабительскими ставками;

·         дайте денежные гранты для оплаты аренды для малого и среднего бизнеса;

·         дайте собственникам помещений возможность не платить кадастровый налог и налог на землю, чтобы они могли пережить отсутствие арендной платы;

·         сделайте годовые каникулы для сотрудников пострадавших бизнесов, которые брали ипотеку;

·         срочно утвердите давно назревшие изменения в налоговых режимах для пострадавших отраслей — в частности, для заведений общественного питания, которые и в мирное время были необходимы как воздух;

·         уменьшите НДС хотя бы до 10%, а в идеале до нуля для всех пострадавших отраслей;

·         сейчас для вас — время отдавать. Выдайте деньги, которые были получены государством за долгие годы от этого же бизнеса, назад в пользование предпринимателям.

Если вы поддержите бизнес сейчас, он обеспечит людей работой и доходом. Ведь это очевидно: если работает бизнес, то платятся налоги, то люди заняты работой, они получают зарплату и создают спрос.

Меня попросили дать советы предпринимателям в сложившейся ситуации. Я попыталась, честно. Вот что получилось:

·         купите антидепрессанты — они помогают не свихнуться;

·         порежьте все расходы в ноль. Все;

·         погасите банковские кредиты любой ценой, чтобы за долги не оказаться на улице;

·         ну и… молитесь.

Источник: https://punkt-a.info/news/glavnoe/90-malogo-biznesa-v-rossii-cherez-neskolko-mesyatsev-obankrotitsya

Банкротство ИП 2020: признаки, процедура и последствия для должника

Банкротство Малого Предприятия

Любая предпринимательская деятельность сопровождается рисками, главные из которых – получение убытков и накопление долгов.

В результате ухудшения финансового положения индивидуальный предприниматель нередко теряет возможность платить по своим обязательствам.

В подобной ситуации банкротство становится единственным законным вариантом избавления или существенного снижения долгового бремени.

Таким образом, банкротство ИП может понадобиться в следующих случаях:

  • накопление долгов – перед бюджетом, контрагентами или кредитными организациями;
  • невозможность рассчитаться по финансовым обязательствам;
  • нежелание продолжать предпринимательскую деятельность при наличии долгов, когда закрыть ИП обычным способом не получится.

Признаки банкротства индивидуального предпринимателя

Процедура банкротства ИП регламентируется положениями №127-ФЗ, принятого 26 октября 2002 года. Федеральный закон четко определяется основные признаки финансовой несостоятельности предпринимателя, к числу которых относятся:

  • прекращение выплат по долгам перед кредиторами, причем просрочка составляет более 3-х месяцев;
  • в течение месяца не выплачено более 10% от общего размера задолженности;
  • величина долгов превышает стоимость контролируемых предпринимателем активов.

Важным дополнительным условием начала процедуры банкротства ИП выступает характер накопленных долгов. Они должны быть непосредственно связаны с осуществлением предпринимательской деятельности.

Если задолженность связана с личными покупками человека, например, ипотекой, следует воспользоваться процедурой банкротства физического лица, а не ИП.

Решение о признании предпринимателя финансово несостоятельным принимает суд. Инициатором запуска процедуры банкротства выступает либо сам бизнесмен, либо любой из его кредиторов. Если сумма долгов превышает 0,5 млн. руб., обращение ИП в судебные органы становится обязательным.

Особенности банкротства ИП 2020

Правила признания ИП банкротом постоянно меняются. Впервые возможность подобной процедуры была предусмотрены в №6-ФЗ, принятом 8 января 1998 года. В октябре 2002 года его заменил новый №127-ФЗ, упомянутый выше. Он действует до настоящего времени, но при этом текст документа неоднократно корректировался.

Особенно серьезные поправки вступили в силу с октября 2015 года, когда процедура банкротства стала доступной для физических лиц, не занимающихся бизнесом в статусе ИП. Серьезные изменения коснулись и правил признания финансово несостоятельными юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Главным нововведением 2020 года следует считать мораторий на банкротство малого и среднего бизнеса, объявленный 25 марта Президентом страны. В своем обращении к россиянам В.В. Путин задекларировал эти важную меру, направленную на поддержку бизнеса и борьбу с последствиями пандемии коронавируса.

Она состоит в том, что на протяжении 6 месяцев налоговые органы и другие кредиторы небольшого бизнеса теряют возможность обращаться в суд с заявлением о признании должника банкротом и взыскании с него задолженности и штрафов.

Действие предложения распространяется, прежде всего, на отрасли экономики, наиболее сильно пострадавшие в результате эпидемии коронавируса (туризм, рестораны и т.д.). Вполне возможно, в ближайшее время будут приняты новые поправки, касающиеся процедуры банкротства ИП.

Закон о банкротстве ИП

Как было отмечено выше, в настоящее время процедура банкротства регламентируется №127-ФЗ. Особенности признания финансово несостоятельным индивидуальных предпринимателей изложены в §2 главы X Федерального закона. Он содержит наиболее важные правила реализации мероприятия, включая:

  • список оснований для признания ИП банкротом;
  • основные моменты правового регулирования процедуры;
  • юридические последствия признания ИП финансово несостоятельным.

Важной особенностью отечественного законодательства о банкротстве выступает частое внесение изменений. Часть наиболее важных корректировок была описана в предыдущем разделе.

Здесь же необходимо отметить, что общая стратегия доработок №127-ФЗ направлена на упрощение и облегчение процедуры банкротства для всех ее участников и, в первую очередь, для самого должника.

Например, в 2016 году ИП получили законную возможность инициировать начало дело о собственной финансовой несостоятельности. До этого времени право обращаться с исковым заявлением в суд было предоставлено исключительно кредиторам и контролирующим государственным органам (ст. 203 127-ФЗ в первой редакции. Должник тоже может подать заявление).

Еще одним важным нововведением стало внедрение альтернативных методов урегулирования взаимоотношений с кредиторами без открытия конкурсного производства и последующей реализации активов предпринимателя.

Как закрыть ИП с долгами в 2020

Действующее законодательство допускает закрытие ИП даже в том случае, если у предпринимателя имеются долги по налогам перед бюджетом и по страховым отчислениям перед ПФ РФ.

Более того, такое решение проблемы позволит избежать дальнейшего увеличения задолженности, так как необходимость уплаты взносов на пенсионное страхование возникает даже тогда, когда предприниматель не ведет никакой деятельности.

Важно помнить, что ИФНС нередко отказывает в закрытии ИП, если имеются действующие договора с работниками, отраженные в отчетах в ПФ РФ.

Что будет с долгами ИП после его закрытия

Закрытие ИП не означает освобождения от долгов. Финансовые обязательства предпринимателя подлежат исполнению, но уже в статусе обычного физического лица. Единственный законный способ списания долгов – это успешно реализованная процедура банкротства индивидуального предпринимателя.

Процедура банкротства ИП

Перечень и последовательность основных стадий процедуры банкротства регламентируются №127-ФЗ. Стандартный порядок признания ИП финансово несостоятельным предполагает выполнение нескольких этапов:

  1. Подача искового заявления в суд. К нему прилагается комплект предварительно собранных и подготовленных документов (выписка из ЕГРИП, список долгов и активов, документация о возникновении долгов и т.д.)
  2. Наблюдение. Осуществляется арбитражным управляющим. Состоит в анализе финансового состояния предпринимателя, целью которого выступает определение платежеспособности должника.
  3. Поиск решения проблемы. Возможный вариант дальнейших действий – заключение мирового соглашения, в котором описывается порядок погашения долгов, устраивающий и ИП, и его кредиторов. Альтернативный способ закрытия дела без признания должника банкротом – погашение обязательств и восстановление платежеспособности предпринимателя.
  4. Конкурсное производство. Назначается в том случае, если договориться на предыдущей стадии не удалось. Из активов предпринимателя формируется конкурсная масса, при этом ИП теряет право распоряжаться собственным имуществом.
  5. Реструктуризация
  6. Реализация имущества должника. По сути, эта стадия является завершающим этапом конкурсного производства. Полученные от продажи активов ИП деньги распределяются между кредиторами в соответствии с очередностью, установленной законодательством.
  7. Признание ИП банкротом и списание непокрытых долгов.

Порядок банкротства ИП в 2020 году

Закрытие ИП не оказывает серьезного влияния на последовательность действий, выполнение которых необходимо для признания физического лица банкротом. Действующий закон о несостоятельности предусматривает осуществление следующих операций:

  • формирование комплекта документов, практически одинакового для ИП и обычного физлица;
  • оплата госпошлины и внесение денег на специальный депозит суда, средства с которого используются для оплаты услуг финансового управляющего;
  • подача заявления в суд о признании ИП/физлица банкротом.

После этого последовательно реализуются этапы, перечисленные в предыдущем разделе. После их успешного завершения с физического лица списываются все долги – как личные, так и полученные в ходе предпринимательской деятельности.

Стадии банкротства

Банкротство индивидуального предпринимателя предусматривает три основных стадии – мировое соглашение, реструктуризация и реализация имущества. Каждая из них имеет несколько характерных особенностей.

Реструктуризация

Выступает решением проблем должника в том случае, когда его финансовое положение не является критическим, а платежеспособность вполне реально восстановить.

Под реструктуризацией понимается составление плана погашения задолженности на более выгодных условиях, чем текущие. Обычно речь идет об отсрочке части выплат, уменьшении основного тела долга или штрафных санкций.

Проведение реструктуризации накладывает ограничения на деятельность ИП. Например, сделки на сумму свыше 50 тыс. руб. осуществляются исключительно с разрешения финансового управляющего. Аналогичные требования предъявляются при оформлении новых кредитов.

План реструктуризации составляется инициатором запуска процедуры банкротства. Документ в обязательном порядке содержит детальный график погашения задолженностей. Он утверждается собранием кредиторов, после чего передается в суд. Продолжительность срока действия плана реструктуризации не превышает 3 лет.

Важно. В большинстве случаев план реструктуризации вводится в действие только при согласии должника. Исключение из этого правила касается ситуаций, когда последний злоупотребляет правом, нанося ущерб кредиторам.

Реализация активов

Продажа имущества выступает завершающей стадией конкурсного производствабанкротства, которое вводится в том случае, если другие способы решения проблем должника – мировое соглашение или реструктуризация долга – оказались неэффективными или недостижимыми.

Решение о начале конкурсного производства и реализации активов принимается, когда рассчитывать на восстановление платежеспособности ИП не приходится.

Полученные от продажи имущества средства распределяются между кредиторами. Очередность погашения долгов регламентируется положениями №127-ФЗ. Организацией и проведением торгов занимается непосредственно финансовый управляющий.

В его задачи также входит формирование конкурсной массы, в которую должно войти все предусмотренное законодательством имущество должника. Не подлежат реализации в рамках конкурсного производства:

  • единственное жилье;
  • земля под ним;
  • предметы для индивидуального пользования;
  • деньги в пределах прожиточного минимума на каждого члена семьи;
  • продукты питания;
  • личный транспорт, который используется в процессе предпринимательской деятельности.

Мировое соглашение

Наиболее беспроблемный способ решения проблем, возникших между кредиторами и должником. Под мировым соглашением понимается документ, в которой содержится описание условий выплаты долга.

В отличие от реструктуризации подписание мирового соглашения не накладывает на ИП дополнительных обязательств, главное – выполнить те, что указаны в документе.

Мировое соглашение согласовывается собранием кредиторов и утверждается судьей. В случае его нарушения суд имеет право ввести процедуру конкурсного производства с последующей реализацией активов реализации имущества должника.

Последствия банкротства

Главным последствием успешного завершения процедуры банкротства выступает закрытие ИП как хозяйствующего субъекта с исключением из ЕГРИП. При этом аннулируются регистрационные документы, а также оформленные ранее лицензии, допуски и разрешения.

Плюсами реализации мероприятия становятся:

  • списание долгов;
  • возможность выезда за границу (при отсутствии долгов по алиментам), оформления имущества в собственность (недвижимости, автотранспорта), регистрации ИП;
  • прекращение общения с кредиторами, коллекторами и судебными приставами;
  • возвращение контроля над собственными средствами и имуществом.

К негативным последствиям признания ИП банкротом следует отнести такие:

  • запрет на пребывание в должности директора организации сроком 3 года;
  • невозможность запуска процедуры банкротства в течение следующих 5 лет;
  • запрет на поучение статуса ИП  в течение 5 лет
  • аннулирование лицензий
  • необходимость на протяжении 5 лет сообщать новым кредиторам о признании финансово несостоятельным;
  • запрет на руководство МФО и частными пенсионными фондами сроком на 5 лет, для банков продолжительность ограничения увеличена до 10 лет.

Заявление о банкротстве ИП

Право подать заявление о признании ИП финансово несостоятельным предоставляется следующим лицам:

  • непосредственно предпринимателю;
  • кредиторам ИП;
  • уполномоченным фискальным органам;
  • региональным органам власти, если у ИП имеются долги по выплатам в местный бюджет.

К исковому заявлению в суд прилагается комплект сопутствующих документов, в состав которого входят:

  • регистрационная документация;
  • перечень активов и задолженностей предпринимателя;
  • правоустанавливающие документы на имущество должника;
  • документы, подтверждающие финансовую несостоятельность ИП.

Последовательное выполнение описанных выше требований законодательства позволяет реализовать процедуру банкротства максимально оперативно и без излишних расходов. При необходимости целесообразно привлечь к делу юристов, специализирующихся на делах о финансовой несостоятельности ИП.

Источник: https://fizbankrot.com/vidy-dolzhnikov/bankrotstvo-ip/

Банкротство юридических лиц

Банкротство Малого Предприятия

Официальное банкротство юридических лиц является единственным способом полностью рассчитаться с кредиторами по долгам путем оздоровления предприятия и осуществления расчетов или через окончательную ликвидацию бизнеса.

Согласно нормам действующего российского законодательства, только проведение процедуры несостоятельности предоставляет гарантии должнику и его кредиторам, а также позволяет сохранить часть активов и предотвращает наступление субсидиарной ответственности, которая неизбежна, если фирма закрывается альтернативными способами.

Признать банкротство предприятия можно не во всех случаях, а только при соблюдении ряда обязательных требований. Основания прописаны в Законе № 127-ФЗ от 26.10.02 г. Разберемся, как проходит банкротство юр лиц, какие этапы включает и кем может быть инициировано.

Банкротство организации – правовые аспекты

Вариант легального закрытия убыточной фирмы с долгами актуален для тех владельцев, которые не в состоянии рассчитаться по обязательствам. В соответствии со стат. 2 № 127-ФЗ несостоятельностью считается неспособность погасить в полной мере суммы по расчетам с контрагентами, а также по налогам, сборам и взносам, включая недоимку, пени и штрафы перед бюджетом и внебюджетными фондами.

Понятие банкротство фирмы подразумевает абсолютную невозможность уплаты долгов по возникшим обязательствам. При этом причины неплатежеспособности могут быть разными – от макроэкономических (кризис, инфляция, нестабильность рынка и пр.

) до внутренних (неэффективное управление, неправильная ценовая политика, давление со стороны конкурентов и т.д.).

Процедура банкротства позволяет должнику не только расплатиться по требованиям кредиторов – с составлением реального плана выплат (зачастую с отсрочками) и рефинансированием долгов, но и защищает банкрота на правовом уровне от агрессии извне.

Кредиторы же получают гарантии возврата денег, в том числе через распродажу активов должника. Кроме того, утверждение графика погашения обязательств определяет очередность платежей и предупреждает одновременное обращение всех кредиторов за выплатами, что в противном случае неизбежно ведет к разорению предприятия.

В стат. 65 ГК определено, что признание банкротом юридического лица возможно по судебному решению. Последствием такой процедуры является официальная ликвидация организации и, как следствие, исключение ее из Единого реестра (ЕГРЮЛ). Не могут подвергаться банкротству следующие типы предприятий:

  • Государственные компании/корпорации – несостоятельность признается только по требованиям законов о создании таких субъектов.
  • Публично-правовые структуры – религиозные объединения, партии и др.
  • Фонды.

Основания признания банкротства юл, порядок осуществления и этапы процедуры, очередность установления требований регулируются на федеральном уровне – Законом № 127-ФЗ, ГК и ГПК РФ. Объявить себя неплатежеспособным вправе не все организации, а только соответствующие обязательным условиям.

Банкротство компании – основные признаки

 Признание организации банкротом возможно при подтверждении несостоятельности бизнеса.

Среди неформальных критериев числятся рост задолженности перед контрагентами, инвесторами, персоналом, учредителями, государством в части налогов, сборов и взносов; изменение структуры баланса фирмы с уменьшением числа оборотных активов; выставление контрольными органами решений и требований об уплате налогов; блокировка расчетных счетов; начисление недоимок и штрафов и т.д. Однако все эти условия примерны, а в стат. 3 Закона № 127-ФЗ содержатся четкие указания относительно того, какие предприятия относятся к неплатежеспособным.

Предприятие считается банкротом, если:

  • Минимальная совокупная величина долгов перед всеми кредиторами равна 300000 руб. с учетом налоговых обязательств.
  • Срок неисполнения требований составляет от 3 мес. по каждому отдельно взятому кредитору.

Обратите внимание! По физлицам размер неоплаченных обязательств равен минимум 500000 руб. для признания гражданина банкротом.

Инициирование процедуры банкротства дает должнику законную возможность пересмотреть условия погашения долгов, утвердить график выплат и отсрочить на время исполнение требований.

При этом компания-банкрот не освобождается полностью от необходимости расчетов с кредиторами, но вправе погасить суммы иными способами, не всегда денежными. Если средств для выплат недостаточно, в ход идет распродажа имущества и иных активов.

А уже если и по завершении таких мероприятий остаются непогашенные долги, выполняется списание обязательств, а должник ликвидируется.

Как подать на банкротство юридического лица

Чтобы объявить себя банкротом добровольно, уполномоченное лицо юрлица должно подать заявление в арбитражный суд по адресу нахождения (стат. 33 Закона № 127-ФЗ). Но такое право есть, помимо организаций, и у других органов.

Как правило, банкротство хозяйствующих субъектов инициируется по заявлению налоговых органов, кредиторов, социальных фондов, прокураторы, то есть любым финансово заинтересованным участником взаимоотношений.

Кредиторы защищены законодательно и могут реализовать судебный иск в целях получения гарантий собственных интересов, а к должнику предъявляется такая обязанность для восстановления платежеспособности бизнеса и возврата предприятия к нормальному прибыльному функционированию.

Добровольное инициирование банкротства должником проводится в случае:

  • Если обнаружилось, что юрлицо не располагает достаточными денежными средствами для полных расчетов по накопленным обязательствам на сумму свыше 300000 руб. и с периодом просрочки от 3 мес.
  • Если в ходе ликвидации нерентабельной компании выяснился факт неплатежеспособности с признаками несостоятельности по Закону № 127-ФЗ.

При втором варианте развития событий должник обязан обратиться в арбитражный суд в срок до 30 дн. от момента выявления указанных признаков.

Нередко это случается при составлении итоговых годовых отчетов, проведении аудиторской проверки независимыми специалистами и распределении дивидендов за отчетный период.

Порядок банкротства юридического лица

Как проходит банкротство субъектов предпринимательской деятельности, зависит от вида организации – нюансы регулируются Законом № 127-ФЗ.

Совершенно неважно, кто именно выступает инициатором процедуры, алгоритм разработан на федеральном уровне и состоит из нескольких основных этапов. При этом часть судебных услуг и работа управляющего оплачиваются компанией-должником.

Дела рассматриваются при условии представления подтверждающих неисполненные требования документов.

Стадии банкротства включают следующие процедуры: 

  • Предварительное наблюдение – осуществляется под контролем арбитражного управляющего ради объективного анализа текущего состояния дел предприятия, определения объема долгов и перечня кредиторов, исключения факта ложного банкротства. Срок не может превышать 7 мес.
  • Финансовое оздоровление – рассматривается возможность восстановления платежеспособности должника, утверждается план мероприятий с целью погашения всех долгов. Максимально срок санации составляет 2 года.
  • Внешнее руководство делами – руководство организацией переходит к внешнему управляющему, объявляется мораторий на выплаты долгов. Мера вводится на 1-1,5 года только при ее целесообразности.
  • Конкурсное производство – финальная стадия официального признания фирмы банкротом. Включает свободную реализацию активов для завершения расчетов. По окончании производства должник официально ликвидируется, работа полностью прекращается, а компания исключается из реестра.

Обратите внимание! Обоюдное составление мирного договора (соглашения) допускается на любой из стадий банкротства. Подписание означает полное прекращение процедуры неплатежеспособности должника, но при нарушении банкротом условий соглашения дело возобновляется.

Особенности банкротства юридических лиц по отдельным категориям:

  • Банкротство кредитных организаций – согласно стат. 189.8 Закона № 127-ФЗ кредитная организация признается несостоятельной при неисполнении обязательств в срок до 14 дн. с даты удовлетворения. Процедура может быть выполнена только после отзыва Банком РФ лицензии на осуществление банковских операций. А исполнительные полномочия в течение полугода получает временный управленческий орган, избранный Банком России. Допускается реорганизация в виде присоединения или слияния.
  • Банкротство субъектов естественных монополий – согласно стат. 197 Закона № 127-ФЗ такие структуры могут быть признаны несостоятельными при неудовлетворении требований в течение полугода с даты исполнения. В арбитражном суде возбуждается дело при наличии минимальной величины долгов в 1 млн. руб. с подтверждением соответствующими исполнительными документами.
  • Банкротство страховых организаций – может ли быть признана банкротом страховая компания и на основании каких признаков? Условия перечислены в стат. 184.2, 183.16 Закона № 127-ФЗ. Это сумма неисполненных долгов минимум в 100000 руб., непогашение присужденных требований о погашении долга (независимо от суммы) в срок более 14 дн., недостаточная стоимость активов или отсутствие критериев восстановления платежеспособности компании за время управление временной администрацией. Признание банкротом производится при наличии хотя бы одного из указанных признаков.
  • Банкротство стратегических предприятий и организаций – согласно стат. 190 Закона № 127-ФЗ такие структуры признаются несостоятельными при неисполнении обязательств в течение 6 мес. с даты их возникновения и на сумму более 1 млн. руб. Основными этапами процедуры обычно являются оздоровление и внешнее управление, то есть главной целью является не продажа активов, а реанимация предприятия.
  • Банкротство финансовых организаций – особенности банкротства финансовых организаций отличаются законодательными условиями признания компании неплатежеспособной. Согласно стат. 183.16 Закона № 127-ФЗ это, в первую очередь, совокупная минимальная величина обязательств на сумму в 100000 руб., также неисполнение официальных решений/актов суда о взыскании средств без учета размера долга или недостаточный объем активов компании для удовлетворения требований, или отрицательный результат мероприятий временного управления ради восстановления платежеспособности.
  • Банкротство коммерческих организаций – особенности признания неплатежеспособными подобных компаний предусматривают прохождение всех обязательных процедур по Закону № 127-ФЗ. Пять основных стадий включают в себя следующие этапы – наблюдения, санации (оздоровления финансово-хозяйственной деятельности), внешнего управления, финишного конкурсного производства и подписания мирового соглашения.
  • Банкротство малых предприятий – субъекты МП (малого предпринимательства) при инициировании процедуры несостоятельности имеют ряд преимуществ перед прочими организациями. Причина этого заключается в, как правило, небольших оборотах, упрощенном процессе санации, а в результате и осуществлении полных расчетов с кредиторами. Банкротство СМП редко приводит к ликвидации бизнеса, и зачастую заканчивается оздоровлением бизнеса.
  • Банкротство унитарного предприятия – поскольку МУП относится к одной из разновидностей коммерческих организаций, признание несостоятельности проводится на общих основаниям в соответствии с условиями по стат. 3 Закона № 127-ФЗ. В основном инициатором банкротства МУП выступают муниципалитеты, так как собственником активов является не владелец, а местная администрация. В результате ликвидации объекты имущества не разделяются на доли.
  • Банкротство корпораций – несостоятельность корпоративных юридических лиц признается в общем порядке, действующем для обычных категорий предприятий. Признаками банкротства могут являться долги на сумму свыше 300000 руб., с просрочкой по уплате от 3 мес. При это если корпорация является одной из категорий компаний по упомянутой в Законе № 127-ФЗ отраслевой сфере деятельности, процедура банкротства регулируется с учетом специальных требований.

Вывод – в этой статье мы рассмотрели, как осуществляется признание юр лица банкротом. Основными критериями являются размер задолженности (более 300000 руб.) и срок неисполнения расчетов (свыше 3 месяцев от момента исполнения обязательств). Инициирование процедуры может проводиться по заявлению должника, кредитора либо уполномоченного органа. Для возбуждения дела документы подаются в территориальное подразделение арбитражного суда по месту нахождения компании или месту проживания физлица.

Источник: https://www.zakonrf.info/content/articles/bankrotstvo-urlic/

Банкротство малого предприятия

Банкротство Малого Предприятия

Банкротство малого предприятия имеет определенные особенности. К примеру, в рамках незначительного оборота можно быстрее выявить требования всех кредиторов и провести процедуру оздоровления. Также, если услуги или продукция компании, которая находится в стадии банкротства, пользовались спросом, то может быть найден большой инвестор, который выправит ситуацию.

Процедура банкротства малых предприятий далеко не всегда приводит к их ликвидации. Грамотная работа арбитражного управляющего и его активное взаимодействие с займодателями может сохранить компанию и разработать новую грамотную стратегию ее развития.

Также может быть осуществлена реструктуризация долга или его полное снятие с ответственности должника благодаря принятию мирового соглашения всеми сторонами спора.

Процедуру могут инициировать следующие стороны:

КредиторыЕсли со стороны должника не была погашена задолженность в течение 3 месяцев.
ДолжникЕсли его финансовые обязательства перед кредиторами не могут быть выполнены.

К субъектам малого и среднего предпринимательства, которые могут обанкротиться, можно отнести включенные в национальный реестр юридические лица, кооперативы и коммерческие организации, кроме государственных и муниципальных предприятий.

Данные организации должны соответствовать следующим параметрам:

  • Юридические лица – общая доля субъектов РФ, органов муниципального управления, иностранных представителей, граждан, общественных и религиозных объединений, а также благотворительных фондов в уставном капитале не должна превышать 25%. Также данный показатель не должна превышать доля тех лиц, которые не являются представителями малого предпринимательства.
  • Численность кадрового состава за прошедший год не должна быть выше 100 человек для каждой из категории субъектов малого предпринимательства и не более 15 человек для микропредприятий.
  • Доход от реализации услуг и товаров, без учета налоговых сборов, за прошедший год не должен быть выше предельного значения, который устанавливается Правительством Российской Федерации для каждого субъекта.

Права

Действующее законодательство регулирует права кредиторов на компенсацию затрат в полном объеме в соответствии со ст.64 ГК РФ.

В данном случае приоритеты реализуются в следующем порядке:

  • в главную очередь должны быть удовлетворены требования граждан, которые понесли вред жизни или здоровью по вине предприятия;
  • производятся выплаты выходных пособий и оплата труда тех лиц, которые работают в рамках трудового договора или контракта;
  • удовлетворяются требования займодателей по заложенному имуществу ликвидируемой организации;
  • производится погашение задолженностей перед федеральным бюджетом и специальными фондами (пенсионного, медицинского и социального страхования);
  • осуществляются расчеты с остальными кредиторами.

Удовлетворение требований каждой очереди осуществляется после полного удовлетворения предыдущей.

https://www.youtube.com/watch?v=7QG5q3L218o

Если у ликвидируемой компании недостает имущества для выполнения своих финансовых обязательств, то оно распределяется в соответствии с требованиями для каждого конкретного кредитора

Ход процедуры

Банкротство малого предприятия имеет тот же процедурный порядок, как и для компаний любого иного уровня.

Действующее отечественное законодательство предусматривает положения, в рамках которых закрепляется каждый этап процедуры от обращения в арбитражный суд, до возможных результатов судебного решения.

Закон предусматривает возможность обращения в суд как самого должника, так и других заинтересованных сторон.

Каждая процедура имеет свою цель. На всех этапах законодательные органы стараются учесть интересы всех сторон процесса ликвидации, но выступает в роли защитника для самой компании, предоставляя ей возможность исправить свое материальное положение. В качестве действенного инструмента применяется снятие ареста с имущества должника.

В данной процедуре разрабатывается специальный реестр кредиторов и их требований, а также анализируется финансовое благополучие компании. В процессе процедуры наблюдения, время, предоставленное владельцу компании, может быть использовано на поиск путей выхода из сложившейся ситуации. Например, могут быть привлечены новые инвесторы.

Если этап наблюдения не привнес в процесс какого-либо результата, то применяется процедура внешнего управления, которая может дать еще времени должнику и обезопасить его от внешнего воздействия.

Процедура банкротства малого предприятия может быть завершена следующими способами:

ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»Регулирует признание арбитражными судебными органами неспособности компании удовлетворить в полной мере финансовые требования кредиторов. Например, должник не может осуществить оплату правовых и гражданских договоров или исполнить обязательные налоговые выплаты или взносы.
Ст. 6 ФЗ №127Устанавливает положение о том, что в соответствии с вышеуказанными признаками дело о банкротстве может быть открыто судом, если финансовые требования к юридическому лицу превышает 100 000 рублей, а к физическому лицу – более 10 000 рублей. Также фактором для открытия процедуры является неудовлетворение данных требований в течение 3 месяцев.
Ст. 196 УК РФРегулирует преднамеренные признаки банкротства. Они могут представлять собой действия косвенного и прямого характера, которые направляются на создание условий для неплатежеспособности компании и для ее объявления банкротом. Связано это с получением определенных материальных или имущественных выгод.
Ст. 197 УК РФРегулирует положения фиктивного банкротства. Данные положения обуславливаются заведомо ложным объявлением компании банкротом при существующей возможности удовлетворения всех требований займодателей. В этих целях должник может существенно завысить сумму долга, опираясь на фиктивную документацию, в которой прописан пассив баланса.

Каждый владелец малого предприятия имеет свой собственный финансовый план. Неудачное планирование финансового аспекта может привести к непоправимым последствиям, которые, в свою очередь являются причиной банкротства.

Крайне важно, чтобы была просчитана основная статья расходов, например:

  • в месяц – 70 000 рублей;
  • в год 70 000 х 12 месяцев = 840 000 рублей.

Все деньги необходимо считать по средствам. Они должны разделяться на:

  • резервные средства;
  • рабочие средства;
  • расходные средства.

Важно, чтобы стать доходов на постоянной основе превышала статью расходов. В противном случае средства будут уходить в никуда и это неизбежно приведет к банкротству бизнеса, а малые предприятия больше всего подвержены данной проблеме. Предприятие в обязательном порядке должно иметь некий финансовый резерв для покрытия экстренной статьи расходов.

В некоторых случаях для сохранения компании необходимо кратковременно или сезонно приостановить ее деятельность. Полученный временной ресурс поможет продумать возможные варианты реабилитации бизнеса.

Отсутствие актуального финансового плана и действенной стратегии развития в существующих рыночных условиях скорее всего приведет к банкротству малого бизнеса

Риски отечественного бизнеса

В отечественном бизнесе непременным объектом при прогнозировании рисков банкротства являются финансовые отчеты компании.

Для финансового отдела предприятия сделать точный прогноз не составит никакого руда. Что нельзя сказать о контрагентах. Кредиторы ограничены в изучении и мониторинге предшествующего банкротству состояния из-за ограниченности или полного отсутствия соответствующей информации.

Ставка Центробанка РФ также играет значительную роль в предбанкротном состоянии. Формирование финансовой стабильности практически каждого предприятия связано с движением ссудного фонда и его банковской процентной ставки. В рамках недостаточности исходных данных будет использоваться ставка ЦБ.

Учетная ставка используется для расчета налоговой базы по целому ряду налогов и процентов.

Кодекс регулирует обязанности компании, которая получила налоговую ссуду из-за угрозы банкротства, выплачивать проценты за пользование займом в соответствии со ставкой рефинансирования.

При рефинансировании величины уставного капитала компания может оценить свои средства производства. Это может помочь резюмировать самостоятельный рост ресурсов предприятия без обращения к финансовым показателям за отчетные периоды.

Что касается постоянных издержек, то производственный подъем малого бизнеса непосредственно связан с контролем и планированием затрат. Иностранная практика показывает, что чаще всего используется метод, который позволяет в процессе оперативного планирования следить за зависимостью финансовых результатов от объемов реализации товаров и услуг, а также от производственных издержек.

Банкротство некоммерческих организаций может проходить по упрощенной форме и основная надежда при этом на мировое соглашение.

Как проводится процедура банкротства работодателя по причине долгов по заработной плате — юристы объяснили по ссылке.

Последствия прекращения производства по делу о несостоятельности описаны здесь.

Различные издержки могут вести себя по-разному, исходя из деятельности предприятия. Если взять во внимание, что экономическая ситуация в России чаще всего является не стабильной, то кредитору становится трудно дать актуальный прогноз банкротства.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: http://calculator-ipoteki.ru/bankrotstvo-malogo-predprijatija/

В законе
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: